여러분! 종합소득세 신고할 때, 혹시 이런 생각 드신 적 있나요?
“공제는 기본적인 것만 입력했는데, 나도 환급받을 수 있을까?”
“어디까지가 공제 가능한 건지 헷갈려요…”
실은 이런 작은 공제 하나하나가 모여서 큰 환급으로 돌아오기도 해요!
특히 많은 분들이 매년 빠뜨리는 항목들이 있는데요.
오늘은 2025년 기준, 종합소득세 신고 시 놓치기 쉬운 공제 항목 BEST 5를 정리해드릴게요.
“보험료만 공제되는 거 아니었어요?”
“이걸 입력 안 하면 내가 손해네요!”
“숨은 공제항목 5개만 챙겨도 환급금이 달라집니다!”
1. 연금저축계좌 세액공제
연금저축계좌(IRP 포함)는 세액공제 대표 상품이에요.
연간 납입액 중 최대 400만 원까지 16.5%~13.2% 세액공제를 받을 수 있어요.
소득 수준에 따라 다르지만, 약 66만 원까지 세금 환급이 가능합니다.
홈택스에서 자동으로 조회되지만, 본인이 납입하지 않은 경우 빠질 수 있으므로 확인 필수!
2. 본인 교육비 지출
자녀 교육비는 챙기면서 본인의 교육비 지출은 종종 빠뜨리는 경우가 많습니다.
대학, 대학원, 사이버대학 등 본인 명의로 납부한 교육비도 세액공제 대상이에요.
국비지원 교육은 제외되며, 영수증 및 교육기관 명세서 제출이 가능해야 합니다.
특히 자기 계발 목적으로 등록한 정규 학위 과정이라면 꼭 입력해 보세요!
3. 기부금 세액공제
종교단체, 자선단체, 공익법인에 한 기부금은 기부금 세액공제 항목으로 분류돼요.
- 1천만 원 이하: 15% 세액공제
- 1천만 원 초과: 30% 세액공제
종교단체 기부는 지정기부금 단체로 등록된 경우에만 공제 가능하며,
반드시 기부금 영수증(기부자명 일치)을 보관하고 제출해야 인정됩니다.
| 항목 |
최대 공제 금액 |
공제율 |
| 연금저축계좌 |
400만 원 |
13.2~16.5% |
| 본인 교육비 |
한도 없음 |
15% |
| 기부금 |
제한 없음 |
15~30% |
4. 건강보험료 직접 납 부분
직장인이 아닌 개인사업자나 프리랜서는 건강보험료를 직접 납부하게 되죠?
이때 본인이 납부한 건강보험료는 전액 소득공제가 가능해요.
홈택스 자동채움 항목으로 들어오긴 하지만, 사업자등록을 하지 않았거나 지역가입자라면 빠질 수 있으니 반드시 확인해 주세요.
납부 내역은 국민건강보험공단 홈페이지에서 다운로드 가능합니다.
5. 전통시장 및 대중교통 사용금액
카드 공제 항목 중 가장 자주 빠뜨리는 것! 바로 전통시장 이용금액과 대중교통비입니다.
일반 신용카드 소득공제율이 15%라면,
- 전통시장: 40%
- 대중교통: 40%로 매우 높아요!
다만 연간 소득공제 한도 내에서 적용되며,
실제 카드사 사용내역에 ‘전통시장’ 또는 ‘버스/지하철’로 구분된 금액만 해당돼요.
공제 체크리스트 & 실수 방지 팁
- ✅ 연금저축·IRP 납입 여부를 홈택스에서 다시 한 번 확인했나요?
- ✅ 본인 명의 교육비 지출이 있다면 누락 없이 입력했나요?
- ✅ 종교 단체 기부는 국세청 지정기부금 단체인가요?
- ✅ 건강보험료 직접 납부 내역은 홈택스에서 조회되었나요?
- ✅ 전통시장·대중교통 카드사용 내역은 공제 항목으로 분리되어 있나요?
⚠️ 주의: 공제 항목은 자동 반영되는 것도 있지만 누락되는 경우도 많기 때문에 반드시 본인이 직접 검토해야 합니다!
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 연금저축을 두 개 가입했는데 다 공제되나요?
A. 총한도는 연간 400만 원이며, 연금저축 + IRP 합산 기준으로 적용됩니다. 둘 다 납입해도 합산액 기준으로 공제됩니다.
Q2. 학원비나 자격증 시험비도 교육비 공제 가능한가요?
A. 아니요. 정규 교육기관의 교육비만 인정됩니다. 학원, 온라인 클래스, 민간 자격시험 등은 공제 대상이 아닙니다.
Q3. 종교단체 기부는 무조건 공제되나요?
A. 아닙니다. 국세청에 등록된 ‘지정기부금 단체’ 여야만 공제되며, 등록되지 않은 단체는 세액공제 대상이 아닙니다.
Q4. 건강보험료는 자동으로 조회되나요?
A. 대부분 자동조회되지만, 직접 납부한 지역가입자의 경우 누락될 수 있으므로 반드시 확인 후 수기 입력이 필요할 수 있어요.
Q5. 전통시장 사용금액은 따로 입력해야 하나요?
A. 카드사 자료를 홈택스에서 자동으로 수집하지만, ‘전통시장’으로 분류된 건만 적용되므로 분류 여부를 꼭 확인하세요.
Q6. 공제 누락으로 이미 신고했는데 수정할 수 있나요?
A. 네! 경정청구를 통해 최대 5년 이내 수정 신고가 가능합니다. 누락된 공제는 반드시 보완하여 환급 요청하세요.
결론 및 마무리
종합소득세 신고 시, 자동으로 입력되지 않거나 주의 깊게 봐야 할 공제 항목들이 있습니다.
오늘 소개한 BEST 5 항목은 실제로 환급 차이를 만들어내는 중요한 요소예요.
입력하는 데 1분, 환급은 수십만 원 차이 날 수도 있다는 사실!
지금 바로 내 공제 항목이 누락된 건 없는지 확인해 보세요.
홈택스 공제 항목 확인법 검색하기로 더 많은 팁을 얻어보세요!
알면 돈이 되는 절세 정보, 모르면 세금만 더 내게 되죠.
올해 종합소득세 신고는 절세 고수처럼 완벽하게 챙겨보세요!
언제나 여러분의 현명한 신고를 응원합니다.